中超买球强化内部控制建设 助力财政监管发展

　　中超买球为强化内部控制建设，提升内部管理水平，规范财政监管权力运行，陕西监管局全面贯彻落实刘昆部长在内部控制委员会2022年年度会议上的讲话精神，局党组专门听取了2022年以来内部控制工作情况，并立足局内控工作现状，研究部署了下阶段内控工作重点任务，有效推动了2022年内部控制建设工作深入开展。

　　一、提高站位，持续深化内部控制管理理念。深入贯彻落实党中央和财政部党组工作部署，将部内控委关于“加大内控学习宣传力度，深入推广内控理念，提部职工风险防范意识”等相关要求贯穿于内部管理、监管工作全过程。结合党的十九大以来巡视监管局党组共性和突出问题通报情况，扎实开展内控会议精神传达、组织专题学习等，引导全体干部进一步提高站位和思想认识。做好专项培训，深入学习财政部内控工作制度条例和监管局内部控制制度现行办法，将理论知识与业务工作结合起来，对标对表、深入反思警醒，促进内控理念内化于心，外化于行。

　　二、加强制度建设，确保内部控制制度落实有效。按照部党组巡视通报要求，切实落实完善内控制度长效机制建设要求，充分巩固局“清单式”管理制度成效，及时制定计划清单。在现场核查、专项调研、实时监控等财政监管过程中，关注部门预算监管、绩效评价、财政经济运行、财会监督、中央转移支付资金申报审核等底稿撰写、报告起草、检查处理、审核审批等事项的政策适用、复核把关等重点环节，是否严格执行审核复核、保密审查、公文流转、财务报销等内控工作要求，结合财政部出台相关制度办法要求，逐项逐条修订业务制度，持续推进内部控制工作和财政监管工作深度融合，确保制度发挥规范作用及时、有效。

　　三、增强自查实效，中超买球提升内部控制建设工作质量。充分对照巡视通报的共性和突出问题，结合部内控委要求及年初工作计划安排，扎实开展2022年度内部控制自查工作。围绕监管业务落实、党风廉政建设、行政管理、纪检监督等方面，重点对照内部管理和内控制度是否健全、执行是否严格，关键环节、中超买球重要事项是否监督有效，重要岗位人事管理是否合规等方面，全面梳理廉政建设、权力运行、业务运转等风险，认真总结分析执行存在问题和薄弱环节，评价内部控制制度设计和执行的有效性，认真研机析理，剖析深层次原因，提出务实有效的整改措施，确保问题整改落到实处。

　　四、规范审核机制，提升局机关高质量运行质效。夯实局内经济业务领域工作秩序规范，将节约型预算管理理念贯彻始终，不折不扣落实“党政机关过紧日子”要求，加强预算财务管理，应用预算管理一体化系统，提升科学预算编报的精准度，严格规范收支管理和报销审批流程，持续推进节约型机关建设，防范监管局预算执行风险。坚持用制度管权管人管事，严肃执行财经纪律，持之以恒做好重大财务事项落实集体研究、决策，严格执行管理有关规定，加强票据审核，规范经办人员费用报销及原始凭证准确性，规范使用正规入账，确保财政资金使用安全、透明。

　　五、持续深化管理，推进内部控制管理严在日常。严格“有权必有责，权责要对等”要求，将内部控制贯穿于执行、监督、反馈全过程，严肃到日常工作、业务工作落实每个环节，建立领导批示督办任务、综合考核责任、重点信息调研任务、服务代表委员工作等工作清单，落实“周督促、月调度、季通报、年考核”管理机制，加强业务督办提醒，确保任务完成质量。充分运用各项监督手段，推进党内监督、纪检监督、行政管理与内部控制相融合，抓好内控与案防工作，结合党风廉政建设、中超买球保密宣传月等工作，以通报典型案例、观看警示教育片加强警示教育，逐步提升风险预警判断力。切实发挥审核把关作用，严格落实经办人、审核人、签发人审核制度;有条件的处室或重要工作任务,落实经办人、复核人、审核人、签发人四级审核制度，有效发挥内部控制办法防范风险作用。